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| 信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范-第1部分:信用評級主體規(guī)范 |
| JR/T0030.1-2006 2006-11-21 |
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前 言.............................................................................. II 1 范圍................................................................................. 1 2 術(shù)語和定義........................................................................... 1 3 信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)的主體界定....................................... 2 4 信貸市場和銀行間債券市場信用評級市場的進(jìn)入與退出..................................... 2 4.1 進(jìn)入條件........................................................................... 2 4.2 進(jìn)入程序........................................................................... 2 4.3 退出程序........................................................................... 2 5 信用評級機(jī)構(gòu)的從業(yè)要求............................................................... 3 5.1 信用評級機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)要求............................................................... 3 5.2 評級制度要求....................................................................... 3 5.3 內(nèi)部管理制度要求................................................................... 4 5.4 信用評級機(jī)構(gòu)及其員工的行為準(zhǔn)則..................................................... 4 5.5 其他要求........................................................................... 5 JR/T 0030在總標(biāo)題《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范》下，包括以下三個(gè)部分： —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第1部分：信用評級主體規(guī)范》 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第2部分：信用評級業(yè)務(wù)規(guī)范》 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第3部分：信用評級業(yè)務(wù)管理規(guī)范》 本部分由中國人民銀行提出； 本部分由全國金融標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會歸口管理； 本部分主要起草單位：中國人民銀行總行、中國金融電子化公司、中國人民銀行杭州中心支行、大公國際資信評估有限公司、聯(lián)合資信評估有限公司、上海遠(yuǎn)東資信評估有限公司、上海新世紀(jì)資信評估投資服務(wù)有限公司、中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司。 本部分協(xié)作起草單位：中國人民銀行上?？偛?、中國人民銀行濟(jì)南分行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行、中國光大銀行。 第1部分：信用評級主體規(guī)范 本部分規(guī)定了在信貸市場和銀行間債券市場從事信用評級的機(jī)構(gòu)進(jìn)入和退出該市場的程序、從事信用評級業(yè)務(wù)的基本原則及要求。 2 術(shù)語和定義 下列術(shù)語和定義適用于本部分。 2.1 信用 credit 以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動的特殊形式，多產(chǎn)生于融資行為和商品交易的賒銷或預(yù)付之中，如銀行信用、商業(yè)信用等。 2.2 信用評級 credit rating 也稱為資信評級，由獨(dú)立的信用評級機(jī)構(gòu)對影響評級對象的諸多信用風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析研究，就其償還債務(wù)的能力及其償債意愿進(jìn)行綜合評價(jià)，并且用簡單明了的符號表示出來。 2.3 信用等級 credit ratings 信用評級機(jī)構(gòu)用既定的符號來標(biāo)識主體和債券未來償還債務(wù)能力及償債意愿可能性的級別結(jié)果。 2.4 信用評級機(jī)構(gòu) credit rating agency 依法設(shè)立的從事信用評級業(yè)務(wù)的社會中介機(jī)構(gòu)。 2.5 債券信用評級 bond credit rating 以企業(yè)或經(jīng)濟(jì)主體發(fā)行的有價(jià)債券為對象進(jìn)行的信用評級。 2.6 主體信用評級 corporate credit rating 以企業(yè)或經(jīng)濟(jì)主體為對象進(jìn)行的信用評級。 2.7 評級對象 object rated 即被評對象,信用評級機(jī)構(gòu)（行為主體）進(jìn)行信用評級業(yè)務(wù)的操作對象（行為客體）。信用評級的對象一般可分為二類：即債券信用評級和主體信用評級。 2.8 信用評級報(bào)告 credit rating report 信用評級機(jī)構(gòu)根據(jù)收集到的資信調(diào)查資料，作如實(shí)的記載和系統(tǒng)分析整理，按評級要求和程序給予信用等級，并撰寫充分反映評級對象真實(shí)信用情況的報(bào)告。 2.9 債券 bond 政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等機(jī)構(gòu)直接向社會借債籌措資金時(shí)，向投資者發(fā)行，并且承諾按約定條件支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。 2.10 短期債券 short-term bond 償還期限在1年以內(nèi)（含1年）的債券為短期債券。 2.11 中長期債券 medium/long-term bond 償還期限在1年以上（不含1年）的債券為中長期債券。 3 信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)的主體和客體界定 信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)的主體是指信用評級機(jī)構(gòu)。它按照獨(dú)立、公正的原則，采用科學(xué)、客觀的評級方法并按合理、規(guī)范的評級程序?qū)υu級對象的信用狀況作出分析評價(jià)，向評級結(jié)果的使用者（如商業(yè)銀行、投資者等）提供整合分析后的信用信息。 信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)的客體是指評級對象。 4 信貸市場和銀行間債券市場信用評級市場的進(jìn)入與退出 4.1 進(jìn)入條件 從事信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)的信用評級機(jī)構(gòu)，應(yīng)取得評級業(yè)務(wù)主管部門的業(yè)務(wù)認(rèn)可。 4.2 進(jìn)入程序 4.2.1 書面申請 擬進(jìn)行信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)的信用評級機(jī)構(gòu)，應(yīng)以書面方式向評級業(yè)務(wù)主管部門提出申請。 4.2.2 提交材料 向評級業(yè)務(wù)主管部門遞交申請書，并提交以下相關(guān)材料： —— 工商行政管理部門核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》和稅務(wù)管理部門核發(fā)的《稅務(wù)登記證》副本復(fù)印件并出示副本原件； —— 遵照物價(jià)部門核定或備案的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)； —— 注冊資本驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件并出示原件； —— 公司章程； —— 信用評級制度和內(nèi)部管理制度； —— 最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（對于成立時(shí)間不足三年的機(jī)構(gòu)，報(bào)最近所有年度的財(cái)務(wù)報(bào)表）； —— 辦公場所及組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況； —— 法定代表人及其高級管理人員（指副總經(jīng)理以上人員）的身份證明復(fù)印件、簡歷及有關(guān)資料； —— 信用評級機(jī)構(gòu)擬開展業(yè)務(wù)的范圍及執(zhí)業(yè)能力情況說明等； —— 評級業(yè)務(wù)主管部門要求附加的其他資料。 4.2.3 審查 評級業(yè)務(wù)主管部門對信用評級機(jī)構(gòu)提交的材料進(jìn)行審查。 4.2.4 運(yùn)行 審查合格的信用評級機(jī)構(gòu)，由評級業(yè)務(wù)主管部門認(rèn)可后，正式開展信用評級業(yè)務(wù)。 4.3 退出程序 退出信用評級市場的情形分為主動退出和強(qiáng)制退出。 4.3.1 主動退出 出現(xiàn)以下情況信用評級機(jī)構(gòu)可主動退出： —— 由于終止信用評級業(yè)務(wù)的； —— 由于破產(chǎn)等原因無法繼續(xù)開展信用評級業(yè)務(wù)的。 退出機(jī)構(gòu)至少在終止信用評級業(yè)務(wù)之前的3個(gè)月向評級業(yè)務(wù)主管部門提出書面申請，接到書面回復(fù)后開始辦理退出手續(xù)。 評級業(yè)務(wù)主管部門將通過媒體向社會公告該機(jī)構(gòu)退出該市場的消息及有關(guān)事項(xiàng)。 信用評級機(jī)構(gòu)在退出信用評級市場之后，應(yīng)及時(shí)將退出該市場的消息及有關(guān)事項(xiàng)通過媒體向社會公告。退出機(jī)構(gòu)保留的與業(yè)務(wù)相關(guān)的資料應(yīng)按評級業(yè)務(wù)主管部門的要求進(jìn)行處理。退出機(jī)構(gòu)及其員工應(yīng)對評級對象（發(fā)行人）的評級資料負(fù)有保密義務(wù)。 4.3.2 強(qiáng)制退出 出現(xiàn)以下情況可由評級業(yè)務(wù)主管部門強(qiáng)制信用評級機(jī)構(gòu)退出市場： —— 危害國家安全及國家利益、企業(yè)信息安全的； —— 不履行信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)有職責(zé)，且情節(jié)惡劣的； —— 不遵守信用評級機(jī)構(gòu)行為準(zhǔn)則，造成嚴(yán)重影響的； —— 危害投資人、評級對象（發(fā)行人）利益，嚴(yán)重?fù)p害信貸市場和銀行間債券市場信用評級聲譽(yù)的； —— 不遵守評級業(yè)務(wù)主管部門相關(guān)規(guī)定的。 評級業(yè)務(wù)主管部門在認(rèn)定某信用評級機(jī)構(gòu)存在上述嚴(yán)重情形的，經(jīng)指正，在合理期限內(nèi)仍未改正，可書面通知該機(jī)構(gòu)按有關(guān)要求辦理退出手續(xù)，并處理相關(guān)后續(xù)事項(xiàng)。 評級業(yè)務(wù)主管部門將通過媒體向社會公告該機(jī)構(gòu)退出該市場的消息及有關(guān)事項(xiàng)。 被要求強(qiáng)制退出信貸市場和銀行間債券市場的信用評級機(jī)構(gòu)必須在退市前處理所有相關(guān)問題。 信用評級機(jī)構(gòu)自強(qiáng)制退出市場之日起，不得再繼續(xù)從事信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)。 退出機(jī)構(gòu)保留的與業(yè)務(wù)相關(guān)的資料應(yīng)按評級業(yè)務(wù)主管部門的要求進(jìn)行處理。退出機(jī)構(gòu)及其員工應(yīng)對評級對象（發(fā)行人）的評級資料負(fù)有保密義務(wù)。 退出機(jī)構(gòu)須在強(qiáng)制退出市場之日起3年后，方可重新申請從事信貸市場和銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)，進(jìn)入程序按照4.1和4.2規(guī)定進(jìn)行。 5 信用評級機(jī)構(gòu)的從業(yè)要求 5.1 信用評級機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)要求 信用評級機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循以下要求： ——按照國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策、評級業(yè)務(wù)主管部門的有關(guān)規(guī)定和行業(yè)規(guī)章，開展信用評級業(yè)務(wù)： ——以誠信為本，勤勉盡責(zé)，具有良好的職業(yè)道德； ——保守國家秘密、商業(yè)秘密，遵循為客戶保密的義務(wù)； —— 不斷更新和提高專業(yè)知識與技能，提高業(yè)務(wù)能力、職業(yè)道德水平和創(chuàng)新能力； ——嚴(yán)格依據(jù)信用評級方法和程序，獨(dú)立地開展信用評級工作，保證評級的公正性、一致性、完整性，信用評級結(jié)果不受任何單位和個(gè)人的影響； ——評級機(jī)構(gòu)應(yīng)建立評級數(shù)據(jù)庫，積累評級信息； ——信用評級機(jī)構(gòu)在進(jìn)行評級業(yè)務(wù)操作中，應(yīng)按照評級業(yè)務(wù)主管部門的規(guī)定，及時(shí)將評級結(jié)果及跟蹤評級相關(guān)材料上報(bào)，并向社會及時(shí)披露； ——評級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他要求。 5.2 評級業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度要求 信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完善的評級業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度，保證評級質(zhì)量。評級業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度包括：評級報(bào)告質(zhì)量控制制度、實(shí)地調(diào)查制度、評審委員會制度、評級結(jié)果公布制度和跟蹤評級制度等。 5.2.1 評級報(bào)告質(zhì)量控制制度 評級報(bào)告質(zhì)量控制制度應(yīng)當(dāng)規(guī)定評級業(yè)務(wù)開展的基本程序、評級業(yè)務(wù)的質(zhì)量保障程序等內(nèi)容。評級機(jī)構(gòu)根據(jù)評級業(yè)務(wù)性質(zhì)成立評級小組，完成資料收集、整理、核實(shí)工作，并撰寫信用評級報(bào)告和分析報(bào)告。首次評級完成后，評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指派專人負(fù)責(zé)跟蹤評級。評級對象（發(fā)行人）申請復(fù)評且得到受理后，評級小組應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)要求審核補(bǔ)充資料，完成復(fù)評工作。在評級過程中要遵循回避制度、評級報(bào)告審核制度。 5.2.2 實(shí)地調(diào)查制度 實(shí)地調(diào)查制度應(yīng)當(dāng)使評估人員在進(jìn)行信用評級（首次評級和跟蹤評級）過程中，能夠在合理的范圍內(nèi)對信用評級所需要的信用信息進(jìn)行調(diào)查、收集、分類、分析、加工，對相關(guān)資料能夠進(jìn)行核查和驗(yàn)證，以及能夠主動發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。 5.2.3 評審委員會制度 應(yīng)當(dāng)規(guī)定評審委員會的組成、運(yùn)行程序、表決機(jī)制、權(quán)限及其承擔(dān)的責(zé)任等內(nèi)容。 5.2.4 評級結(jié)果公布制度 評級結(jié)果公布制度主要規(guī)定評級機(jī)構(gòu)向公眾和評級對象（發(fā)行人）公布結(jié)果的形式、內(nèi)容、時(shí)間及公布的媒介。對不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的信用評級，有關(guān)要素可作調(diào)整。 5.2.5 跟蹤評級制度 跟蹤評級分為定期跟蹤和不定期跟蹤兩部分。跟蹤評級制度應(yīng)當(dāng)規(guī)定跟蹤評級的人員安排、分析人員的職責(zé)、跟蹤評級關(guān)注范圍、跟蹤評級的時(shí)間安排等，以做到能及時(shí)、準(zhǔn)確揭示信用風(fēng)險(xiǎn)。 5.3 內(nèi)部管理制度要求 內(nèi)部管理制度主要包括回避制度、檔案管理制度、數(shù)據(jù)庫管理制度和評級信息管理制度。 5.3.1 回避制度 評級機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)部門之間應(yīng)避免評級業(yè)務(wù)部門的人員、業(yè)務(wù)、檔案等方面與其他部門交叉。 評級機(jī)構(gòu)應(yīng)建立業(yè)務(wù)回避制度，評級人員進(jìn)行信用評級時(shí)，應(yīng)回避存在利益沖突的評級客戶?；乇苋藛T包括本人、家庭成員及有利益關(guān)聯(lián)的員工，并對存在的不同情況進(jìn)行規(guī)定。 5.3.2 檔案管理制度 信用評級機(jī)構(gòu)應(yīng)對評級工作底稿、評級報(bào)告、相關(guān)信息等評級資料建立信用評級檔案，并建立檔案管理制度。制度主要包括：檔案管理人員職責(zé)、信用評級業(yè)務(wù)檔案的接收和管理、檔案的借閱與查閱、檔案保管期限的劃分與確定、檔案的鑒定和銷毀、檔案的統(tǒng)計(jì)和移交、檔案的保護(hù)和防護(hù)、評級機(jī)構(gòu)終止信用評級業(yè)務(wù)時(shí)檔案的處理等內(nèi)容。 5.3.3 數(shù)據(jù)庫管理制度 數(shù)據(jù)庫管理制度包括如下內(nèi)容： —— 數(shù)據(jù)庫管理制度應(yīng)明確不同類別數(shù)據(jù)的保存期限和保存方式、保管（數(shù)據(jù)維護(hù)）人的責(zé)任等內(nèi)容； —— 應(yīng)建立計(jì)算機(jī)安全制度和管理制度，確保數(shù)據(jù)庫運(yùn)行； —— 數(shù)據(jù)庫管理制度應(yīng)對評級機(jī)構(gòu)終止信用評級業(yè)務(wù)時(shí)數(shù)據(jù)的處理作出明確的安排。 5.3.4 評級信息管理制度 評級信息管理制度是指評級信息的使用和管理。主要包括對評級信息的使用、信息的保密、信息載體（文件、計(jì)算機(jī)介質(zhì)等評級有關(guān)的物件）的保管、工作人員使用評級信息的要求等。評級機(jī)構(gòu)應(yīng)對評級對象（發(fā)行人）的商業(yè)秘密、涉及人員的隱私和協(xié)定的不可公開信息保密，但有關(guān)法律法規(guī)要求披露的除外。 5.4 信用評級機(jī)構(gòu)及其員工的行為準(zhǔn)則 5.4.1 評級機(jī)構(gòu)行為準(zhǔn)則 評級機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循下列行為準(zhǔn)則： —— 不能向評級業(yè)務(wù)主管部門報(bào)送有虛假陳述或者重大遺漏的文件、資料； —— 不能與評級對象（發(fā)行人）或其他市場參與主體合謀篡改評級資料從而歪曲評級結(jié)果； —— 不能以承諾、分享投資收益或者分擔(dān)投資損失，承諾高等級、壓價(jià)競爭、詆毀同行等不正當(dāng)競爭手段招攬業(yè)務(wù)，進(jìn)行惡性競爭； —— 不能在未經(jīng)評級對象（發(fā)行人）的同意的情況下將有關(guān)評級資料和信息向社會公布或向他人泄漏，但國家法律法規(guī)、評級業(yè)務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外； —— 不能出租、出借、轉(zhuǎn)讓、涂改業(yè)務(wù)資格證書； —— 不能對本機(jī)構(gòu)的股東及有利益關(guān)系者進(jìn)行評級； —— 不能為評級委托人提供擔(dān)保； —— 不能從事國家法律、法規(guī)及評級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他禁止行為。 5.4.2 評級機(jī)構(gòu)員工行為準(zhǔn)則 評級機(jī)構(gòu)員工應(yīng)遵循下列行為準(zhǔn)則： —— 評估人員應(yīng)當(dāng)具備與信用評級相適應(yīng)的專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)，能夠勝任所從事的業(yè)務(wù)； —— 評估人員要依據(jù)獨(dú)立、公正、客觀的原則開展業(yè)務(wù)； —— 不能與評級對象（發(fā)行人）或其他市場參與主體合謀篡改評級資料從而歪曲評級結(jié)果； —— 不能未經(jīng)被評級對象（發(fā)行人）的同意將有關(guān)評級資料和信息（主動評級的評級結(jié)果除外）向社會公布或向他人泄漏，但國家法律法規(guī)、業(yè)務(wù)主管部門另有規(guī)定的除外； —— 不能從事與信用評級業(yè)務(wù)有利益沖突的兼職業(yè)務(wù)； —— 不能從事國家法律、法規(guī)及評級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他禁止行為。 5.5 其他要求 信用評級機(jī)構(gòu)建立的計(jì)算機(jī)信息處理系統(tǒng)，要符合國家相關(guān)技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)； 信用評級機(jī)構(gòu)所制定的業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度、內(nèi)部管理制度，不得與國家相關(guān)法律法規(guī)相沖突。 |
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