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| 信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范-第3部分:信用評級業(yè)務管理規(guī)范 |
| JR/T0030.3-2006 2006-11-21 |
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前 言. II 1 范圍. 1 2 術語和定義. 1 3 信用評級業(yè)務的準則及具體要求. 1 3.1 開展信用評級業(yè)務準則. 1 3.2 信用評級業(yè)務的具體要求. 2 4 評級業(yè)務主管部門對評級業(yè)務的管理. 2 5 信用評級業(yè)務的質(zhì)量檢查. 2 5.1 質(zhì)量檢查概述. 2 5.2 質(zhì)量檢查具體操作. 2 5.3 質(zhì)量檢查結果與異議處理. 2 6 信用評級業(yè)務數(shù)據(jù)的管理與統(tǒng)計. 3 6.1 信用評級前期資料的管理. 3 6.2 信用評級報告的管理. 3 6.3 信用評級業(yè)務的統(tǒng)計. 3 6.3.1 銀行間債券市場信用評級業(yè)務情況的統(tǒng)計. 3 6.3.2 全國信用評級機構統(tǒng)計. 3 6.3.3 違約率相關數(shù)據(jù)的統(tǒng)計. 3 6.3.4 材料報送方式. 4 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第1部分：信用評級主體規(guī)范》 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第2部分：信用評級業(yè)務規(guī)范》 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第3部分：信用評級業(yè)務管理規(guī)范》 本部分由中國人民銀行提出； 本部分由全國金融標準化技術委員會歸口管理； 本部分主要起草單位：中國人民銀行總行、中國金融電子化公司、中國人民銀行上海總部、中國人民銀行濟南分行、中國人民銀行杭州中心支行、大公國際資信評估有限公司、聯(lián)合資信評估有限公司、上海遠東資信評估有限公司、上海新世紀資信評估投資服務有限公司、中誠信國際信用評級有限責任公司。 本部分協(xié)作起草單位：中國銀行、中國建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行、中國光大銀行。 本部分主要起草人：戴根有、姜維俊、文四立、萬存知、李曉楓、李斌、黃慕東、楊竑、陸書春、李曙光、姜雪濤、楊穎莉、李建云、景蕓、丁卉、龍文征、陳炎、趙燕、張麗紅、杜國慶、孫衛(wèi)東、方景星、胡志龍、史永恒、陳敏、宋佳賓、李振宇、張愈強、馬文洛、袁敏。 第3部分:信用評級業(yè)務管理規(guī)范 1 范圍 本部分規(guī)定了開展信用評級業(yè)務準則、信用評級的跟蹤與檢驗、信用評級業(yè)務的質(zhì)量檢查和信用評級業(yè)務數(shù)據(jù)的管理與統(tǒng)計等內(nèi)容。 本部分適用于信用評級市場信用評級業(yè)務的管理和控制。 2 術語和定義 2.1 信用評級 credit rating 也稱資信評級，由獨立的信用評級機構對影響評級對象的諸多信用風險因素進行分析研究，就其償還債務的能力及其償債意愿進行綜合評價，并且用簡單明了的符號表示出來。 2.2 信用評級機構 credit rating agency 依法設立的從事信用評級業(yè)務的社會中介機構。 2.3 債券信用評級 bond credit rating 以企業(yè)或經(jīng)濟主體發(fā)行的有價債券為對象進行的信用評級。 2.4 主體信用評級 corporate credit rating 以企業(yè)或經(jīng)濟主體為對象進行的信用評級。 2.5 評級對象 object rated 即被評對象,信用評級機構（行為主體）進行信用評級業(yè)務的操作對象（行為客體）。信用評級的對象一般可分為二類：即債券信用評級和主體信用評級。 2.6 短期債券 short-term bond 償還期限在1年以內(nèi)（含1年）的債券為短期債券。 2.7 中長期債券 medium/long-term bond 償還期限在1年以上（不含1年）的債券為中長期債券。 2.8 違約 Default 債務人因某種因素不能按照事先達成的協(xié)議全部或部分履行合約的行為。 3 信用評級業(yè)務的準則及具體要求 3.1 開展信用評級業(yè)務準則 信用評級機構進行信用評級業(yè)務時應遵循以下準則： ——按照國家有關法律、法規(guī)、政策和信用評級業(yè)務主管部門的有關規(guī)定，開展信用評級業(yè)務； ——信用評級機構如與評級對象（發(fā)行人）有利益關系，則不應承擔此項信用評級項目； ——信用評級機構的評估人員如與評級對象（發(fā)行人）有利益關系，應當回避； ——信用評級依據(jù)收集的基礎資料，客觀地進行信用等級評估，信用評級結果不受任何單位和個人影響； ——信用評級應根據(jù)客觀、公正、科學的原則設定信用評級指標體系，采用宏觀與微觀、定量與定性、動態(tài)與靜態(tài)相結合的科學分析方法，確定評級對象的信用等級； ——信用評級機構在進行信用評級業(yè)務時，必須履行實地調(diào)查義務； ——嚴格依據(jù)信用評級程序，獨立地開展信用評級工作，保證評級的公正性、一致性、完整性； ——信用評級結果應客觀、公正，不應有誤導性。 3.2 信用評級業(yè)務的具體要求 信用評級機構應按照如下要求開展信用評級業(yè)務： ——發(fā)行企業(yè)短期債券是為滿足企業(yè)流動性資金的需求，而信用評級是對企業(yè)自主償債能力的評估，商業(yè)銀行為發(fā)行人提供的授信額度不能作為債券到期償付的備用支持，評級機構不能以此對信用等級進行增強； ——如發(fā)債主體存在分期發(fā)行或滾動發(fā)行債券的，評級機構應對發(fā)行人主體（主體評級失效或未進行過主體評級的）和債券予以重新評級； ——如果發(fā)行人、承銷商對評級結果不滿意而撤換評級機構的，被撤換的評級機構應向評級業(yè)務主管部門報告，且前后兩家評級機構的評級報告要同時公布； ——評級機構要通過定期培訓等多種方式提高專業(yè)評估人員素質(zhì)和評級技術； ——評級機構應加強對二級市場的跟蹤研究，對信用等級與債券利差走勢間的變化情況進行分析，并將分析報告在每季度后5日內(nèi)報評級業(yè)務主管部門備案。 4 評級業(yè)務主管部門對評級業(yè)務的管理 評級業(yè)務主管部門應建立評級業(yè)務報備和報告等管理制度，及時掌握信用評級業(yè)務開展情況，發(fā)現(xiàn)問題，并依據(jù)有關規(guī)定及時做出適當處理。 評級業(yè)務主管部門應依據(jù)違約率為核心的考核指標，對信用評級機構的評級結果進行檢驗，對評級質(zhì)量不高的評級機構實現(xiàn)市場淘汰，并對違反信貸市場和銀行間債券市場信用評級有關規(guī)定的評級機構進行處理。 5 信用評級業(yè)務的質(zhì)量檢查 5.1 質(zhì)量檢查概述 信用評級業(yè)務實行統(tǒng)一的檢查制度。檢查由信用評級業(yè)務主管部門直接執(zhí)行，或組織有關信用評級機構成立聯(lián)合檢查組執(zhí)行。被檢查對象包括信用評級機構和評估人員。檢查的主要內(nèi)容是信用評級機構是否遵循本標準的規(guī)定以及信用評級業(yè)務主管部門的規(guī)定。 5.2 質(zhì)量檢查具體操作 檢查包括定期檢查和不定期檢查兩種形式。定期檢查每年至少一次，主要對評估機構存在的問題進行專項檢查。在信用評級機構違規(guī)被投訴、媒體披露的情況下進行特定的檢查。 信用評級業(yè)務主管部門檢查人員可以到信用評級機構進行現(xiàn)場檢查，也可以根據(jù)需要調(diào)閱被檢查對象的有關資料進行非現(xiàn)場檢查。檢查人員在檢查工作中可以查閱、記錄、復印評級報告、工作底稿等有關文件、資料，也可以向信用評級機構有關人員進行詢問。檢查人員應當將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題與被檢查對象進行充分溝通、交流和討論，并提出改進意見和建議。 5.3 質(zhì)量檢查結果與異議處理 檢查人員應當在完成檢查工作后編寫質(zhì)量檢查報告。質(zhì)量檢查報告應當征求被檢查機構的意見。檢查報告的內(nèi)容主要包括：檢查工作開展情況、發(fā)現(xiàn)的問題、改進建議、與被檢查機構之間的分歧、有關政策建議等。 對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般性問題，信用評級業(yè)務主管部門向被檢查機構發(fā)出提示函，提請改進。 被檢查機構對檢查報告如有異議，應于收到檢查報告后15個工作日內(nèi)向信用評級業(yè)務主管部門提交申述意見。 6 信用評級業(yè)務數(shù)據(jù)的管理與統(tǒng)計 6.1 信用評級前期資料的管理 從事信用評級業(yè)務的評級機構在與評級對象（發(fā)行人）簽訂信用評級合同之后、進場評估之前，要向評級業(yè)務主管部門提交以下備案材料： ——評級機構與評級對象（發(fā)行人）簽訂的信用評級協(xié)議復印件； ——信用評級收費標準：包括費用總額、支付方式、支付時間、收費憑證（一次性全額支付）復印件等； ——跟蹤評級初步安排。 6.2 信用評級報告的管理 信用評級機構完成評級項目后，應在規(guī)定的時間內(nèi)將信用評級報告及跟蹤評級安排報評級業(yè)務主管部門備案。 6.3 信用評級業(yè)務的統(tǒng)計 為了促進信貸市場和銀行間債券市場的信用評級業(yè)務規(guī)范、健康地發(fā)展，評級業(yè)務主管部門應建立相應的信用評級業(yè)務統(tǒng)計報表制度。 信用評級業(yè)務統(tǒng)計包括銀行間債券市場信用評級業(yè)務情況統(tǒng)計、全國信用評級機構統(tǒng)計以及違約率相關數(shù)據(jù)的統(tǒng)計。 信用評級業(yè)務統(tǒng)計報表制度中的有關表格由評級業(yè)務主管部門制定。 6.3.1 銀行間債券市場信用評級業(yè)務情況的統(tǒng)計 《銀行間債券市場信用評級情況報告表》的主要內(nèi)容包括銀行間債券市場發(fā)債主體、債券發(fā)行概況、債券評級等內(nèi)容。 評級機構在填報《銀行間債券市場信用評級情況報告表》時，應嚴格執(zhí)行以下要求： ——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表； ——《銀行間債券市場信用評級情況報告表》實行按月報送，各評級機構應在每月后5個工作日內(nèi)報送上月報表。 6.3.2 全國信用評級機構統(tǒng)計 《全國資信評級機構統(tǒng)計報表》主要包括債券評級業(yè)務、主體評級業(yè)務及資信評級機構基本情況等內(nèi)容。 評級機構在填報《全國資信評級機構統(tǒng)計報表》時，應嚴格執(zhí)行以下要求： ——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表； ——《全國資信評級機構統(tǒng)計報表》中的業(yè)務統(tǒng)計表實行按季報送，各評級機構應在每季后5個工作日內(nèi)報送上季報表； ——《全國資信評級機構統(tǒng)計報表》中的機構基本情況實行按年報送，各評級機構應在每年后的15個工作日內(nèi)報送上年報表； ——評級機構如有重大變動，應及時報告評級業(yè)務主管部門。 6.3.3 違約率相關數(shù)據(jù)的統(tǒng)計 評級業(yè)務主管部門應對信用評級結果進行事后檢驗。違約率作為評級業(yè)務主管部門對信用評級機構評級質(zhì)量檢驗的核心指標，評級業(yè)務主管部門應科學、客觀地分析違約率數(shù)據(jù)。 違約率相關數(shù)據(jù)包括信用評級機構基本信息，各種類型的評級業(yè)務及評分業(yè)務相關數(shù)據(jù)，被評級對象及發(fā)行人的相關信息等。為客觀、公正計算違約率指標，評級機構應嚴格執(zhí)行以下要求： ——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表； ——評級及評分業(yè)務相關數(shù)據(jù)，評級對象及發(fā)行人信息等內(nèi)容按月上報，各評級機構應在每月后7個工作日內(nèi)報送； ——機構基本信息實行按年報送，各評級機構應在每年后3月內(nèi)報送上年報表； ——按評級業(yè)務主管部門的要求及時上報違約率其他相關數(shù)據(jù)。 6.3.4 材料報送方式 6.3.4.1正式文件報送方式 紙質(zhì)報送材料在加蓋單位公章后，郵寄至信用評級業(yè)務主管部門。 6.3.4.2 電子文檔報送方式 報送材料的電子文檔按信用評級業(yè)務主管部門要求的方式，報送到信用評級業(yè)務主管部門。 |
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